Baker Tilly Roelfs begleitet digitale Zeichnung von Geschlossenen Publikums-AIF
Anleger können Anteile an Geschlossenen Publikums-AIF vollständig auf digitalem Weg erwerben. Die Beratungsgesellschaft Baker Tilly Roelfs hat die digitale Zeichnung Geschlossener Publikums-AIF beratend begleitet und mitentwickelt. Dies erfolgte im Auftrag und in Zusammenarbeit mit der eFonds Group. Die eFonds Solutions AG hat dabei die Software entwickelt. Martina Hertwig, Wirtschaftsprüferin und Steuerberaterin bei Baker Tilly Roelfs sowie Vorstandsmitglied des bsi Bundesverband Sachwerte und Investmentvermögen, kommentiert: „Wir wollen den Geschlossenen Publikums-AIF als gleichwertige Anlagemöglichkeit neben Offenen Immobilienfonds, Aktienfonds oder ETFs etablieren. Auf diesem Weg ist die Möglichkeit zur digitalen Zeichnung von Geschlossenen Publikums-AIF ein wichtiger Schritt. Schließlich können die Alternativen heute schon vollständig im Internet gezeichnet werden.“
Jörg Mühlenkamp, Rechtsanwalt und Steuerberater bei Baker Tilly Roelfs, fügt hinzu: „Die digitale Zeichnung ist aus juristischer Sicht eine komplexe Angelegenheit, da sie umfassend reguliert ist und von verschiedenen Regelwerken parallel tangiert wird. Erfüllt werden müssen beispielsweise die Vorgaben des Kreditwesengesetzes, des Wertpapierhandelsgesetzes, der Gewerbeordnung, der Finanzanlagenvermittlungsverordnung, des Geldwäschegesetzes und nicht zuletzt die des Kapitalanlagegesetzbuchs. Die größte Herausforderung für uns war es, die Vorgaben aller Rechtsnormen zusammenzubringen und den Prozess so zu gestalten, dass er allen Vorgaben gerecht wird.“
Grundsätzlich ist die digitale Vermittlung sowohl für Banken mit einer KWG-Lizenz als auch für Vermittler mit Zulassung nach Gewerbeordnung möglich. „Zudem hat die digitale Zeichnung den Vorteil, dass es sich bei entsprechender Ausgestaltung rechtlich gesehen nur um eine Vermittlung und nicht um eine Beratung handelt“, so Mühlenkamp weiter. Damit entfallen für den Vermittler die Haftungsrisiken, die sich aus einem Beratungsgespräch (Beraterhaftung) ergeben.“
Eine gewisse Rechtsunsicherheit bestehe derzeit noch bei der persönlichen Identifikation im Rahmen der digitalen Zeichnung. Es gibt zwei Möglichkeiten, die Identifikation vorzunehmen – entweder über das Postident-Verfahren in der Postfiliale oder online über einen Video-Chat (Videoidentifizierungsverfahren). Nun hat die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) in einem Anwendungsschreiben bestimmt, dass die Videoidentifizierung nur von Banken durchgeführt werden darf. Für alle Vermittler, bei denen es sich nicht um Banken handelt, wäre dies problematisch. Allerdings bezieht sich die BaFin in ihrem Schreiben nur auf Kontoeröffnungen. Aktuell ist laut Baker Tilly Roelfs unklar, ob dies die digitale Fondszeichnung miteinschließt oder nicht. Nach Einwänden aus der Branche hat die BaFin ihr Schreiben zunächst bis Ende 2016 außer Kraft gesetzt. Mit einer Klarstellung sei noch in diesem Jahr zu rechnen.
Quelle: Pressemitteilung Baker Tilly Roelfs
Baker Tilly Roelfs ist ein partnerschaftlich geführtes Beratungsunternehmen, das Dienstleistungen in den Bereichen Wirtschaftsprüfung, Steuerberatung, Rechtsberatung und Unternehmensberatung anbietet. Die Unternehmensgruppe beschäftigt 800 Mitarbeiter an zwölf Standorten und ist Mitglied von Baker Tilly International, einem weltweiten Netzwerk unabhängiger Wirtschaftsprüfungs- und Beratungsgesellschaften. (JF1)